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华阳变速2023年年度董事会经营评述

优驰团车行
测评有理
2024-03-24
33445

华阳变速2023年年度董事会经营评述内容如下：

一、业务概要

　　报告期公司的商业模式没有发生重大变化。　　公司属于零部件及配件制造行业，主要从事中重型商用变速器零部件的研发、生产与销售。是中重型商用变速系统换挡机构的生产商,湖北省换挡机构细分行业隐形冠军。随着中重型商用市场需求出现饱和的不利局面，公司及时调整产品战略，实施转型升级，及时提出“商乘并举”发展思路，进军新能源及乘用市场，报告期内主要开发了新能源乘用电控箱系列产品、乘用混合动力变速箱箱体、以及其他新产品。

二、主要经营情况回顾

华阳变速2023年年度董事会经营评述

　　(一)经营计划　　根据《公司2023年度经营计划》及《公司2023年财务预算报告》，积极开展生产经营活动，客户订单得到了有效执行。但受中重型商用市场大环境影响，加新能源乘用产品开发投入较大且短期内未形成明显的收入，同时公司迁入新工厂，相关方面也进行了一定的金投入，致使公司全年经营业绩未达到预期，与预算存在一定差距，同时出现了增收未增利、亏损加大的情形。　　1、营业收入实现情况及对公司经营情况的影响　　报告期公司营业收入较上年同期增长66.63%，增幅明显。一是零部件收入12,014.12万元，较上年同期下降5.55%，零部件产品订单与上年同期有小幅下降；二是报告期铝锭收入20,226.82万元，较上年同期增长204.49%，主要是铝锭业务的产能逐渐释放，客户订单增加，铝锭业务规模增长。营业收入的增长对公司规模效应的影响是积极的。　　2、净利润实现情况及对公司经营情况的影响　　报告期公司净利润-2,972.69万元，较上年-1,222.58万元增加亏损1,750.11万元，降幅143.15%；公司存在亏损加大的情形。　　净利润持续为负且出现加大的情形，对公司经营会产生影响，为此公司经营层高度重视，内部强化成本控制，外部积极拓展市场：（1）加大对负毛利产品的整改力度，尤其是对传统零部件的产品售价要与下游客户进行议价，减少由此带来的经营亏损；（2）加强成本控制，严肃年度降成本目标；（3）提高铝锭产品议价能力，优化铝锭销售策略及回款期限，提高铝锭产品对公司净利润的贡献度；（4）加快新能源乘用产品的上量见效，为公司利润早贡献。　　3、新产品开发实现情况及对公司经营情况的影响　　报告期，公司共开发新品36个，其中新能源及乘用新产品24个，部分产品已经实现批量生产，随着订单的增加，将成为公司经营业务收入的新亮点，对公司经营情况会产生积极影响。　　(二)行业情况　　1、习近平总书记强调：“推动我国制造业高质量发展，必须加强关键核心技术和关键零部件的自主研发，实现技术自立自强，做强做大民族品牌。” 　　2、2023年，国出台了相关规定、意见、措施，支持行业发展及民营经济发展壮大：　　2023年7月14日，中共中央、国务院《关于促进民营经济发展壮大的意见》，鼓励民营企业转型升级，发展壮大。出台一系列政策措施，加大对民营经济政策支持力度。　　2023年7月20日，国发展改革委等部门印发《关于促进消费的若干措施》的通知，更进一步稳定和扩大消费，促进消费持续恢复；更大力度促进新能源持续健康发展，加强新能源配套设施建设。落实构建高质量充电基础设施体系、支持新能源下乡等政策措施；降低新能源购置使用成本，落实延续和优化新能源辆购置税减免的政策措施；推动公共领域增加新能源采购数量等。　　2023年8月25日，工业和信息化部等七部门关于印发《行业稳增长工作方案（2023―2024年）》的通知，从支持扩大新能源消费、稳定燃油消费、推动出口提质增效、促进老旧报废更新和二手消费、提升产品供给质量水平、保障产业链及供应链的稳定畅通、完善基础设施建设与运营等7个方面举措支持行业稳增长。以达到2023年，行业运行保持稳中向好发展态势，力争实现全年销量2700万辆左右，同比增长约3%，其中新能源销量900万辆左右，同比增长约30%；制造业增加值同比增长5%左右。2024年，行业运行保持在合理区间，产业发展质量效益进一步提升。　　3、据中国工业协会统计分析（摘自《中国工业产销快》2024年第1期）及《中国报》报道，我国产销总量连续15年稳居全球第一，2023年，产销突破3000万辆，全年实现两位数增长，乘用市场表现良好，产销实现较快增长，商用市场企稳回升，新能源保持产销两旺发展势头。2023年，产销分别完成3016.1万辆和3009.4万辆，同比分别增长11.6%和12%，与上年相比，产量增速提升8.2个百分点，销量增速提升9.9个百分点。2023年，乘用产销分别完成2612.4万辆和2606.3万辆，同比分别增长9.6%和10.6%。2023年，商用产销分别完成403.7万辆和403.1万辆，同比分别增长26.8%和22.1%。2023年，我国的重型卡市场以91万辆、同比增长35%的成绩收官，整体表现好于年初预期。2023年，新能源产销分别完成958.7万辆和949.5万辆，同比分别增长35.8%和37.9%。　　4、公司作为零部件制造行业，下游客户为主机厂，主机厂下游客户为中重型商用的整厂，行业占比不易统计，就2023年公司传统中重型商用的零部件业务增幅为13.69%，低于商用行业增幅。公司还有努力的空间。行业也具有周期性波动，给公司也带来了一定的影响。　　2023年新能源及乘用产品，因为正处于起步阶段，收入贡献暂不明显，但是已经为2024年的销售收入奠定了一定基础。

三、未来展望

　　(一)行业发展趋势　　1、宏观经济形势　　2024年是中华人民共和国成立75周年，是实施“十四五”规划的关键一年，做好经济工作意义重大。中央经济工作会议明确提出明年经济工作的总体要求和政策取向，强调“要坚持稳中求进、以进促稳、先立后破”，为做好明年经济工作提供了行动指南。要围绕推动高质量发展，突出重点，把握关键，扎实做好经济工作：一是以科技创新引领现代化产业体系建设。要以科技创新推动产业创新，特别是以颠覆性技术和前沿技术催生新产业（300832）、新模式、新动能，发展新质生产力。二是着力扩大国内需求。要激发有潜能的消费，扩大有效益的投，形成消费和投相互促进的良性循环。三是深化重点领域改革。要谋划进一步全面深化改革重大举措，为推动高质量发展、加快中国式现代化建设持续注入强大动力。四是扩大高水平对外开放。要加快培育外贸新动能，巩固外贸外基本盘，拓展中间品贸易、服务贸易、数字贸易、跨境电商出口。五是持续有效防范化解重点领域风险。六是坚持不懈抓好“三农”工作。七是推动城乡融合、区域协调发展。八是深入推进生态文明建设和绿色低碳发展。九是切实保障和改善民生。从总体看，国宏观经济形势趋势是好的。　　2、行业形势　　2024年1月20日，2024行业发展情况通报暨迎春团聚会在北京国谊宾馆举行，全国政协常委、经济委员会副主任、工信部原部长苗圩指出，一是新能源对传统燃油替代趋势巳经不可逆转。我国新能源已经进入全面市场化拓展期，2025年或2026年渗透率可能达到50％，基本实现《新能源发展规划（2021一2035年）》定的“到2035年纯电动成为新销售辆的主流”的目标。二是功能向智能转化呈加速趋势。新能源只是“上半场”，上半场中国取得了全球领先地位，连续九年保持全球第一。1月15日，工信部、公安部、自然源部、住建部、交通部发文，开展智能网联“路云一体化”应用试点工作，标志着“下半场”已经开始，决定胜负的就在于此。如果能够保持住现有领先优势，中国将引领全球行业发展。三是传统燃油企业应抓紧适应这场大变革。传统燃油企业要抓紧补上新能源发展“这一课”，能否转型成功将决定企业的生存。　　3、新能源形势　　根据相关预测，预计2024年行业销量或将达到3200万辆左右，新能源或将达到1280万辆左右，渗透率可能突破40%。可以看到，纯电动与混合动力并驾齐驱，混动型增速超过了新能源市场的整体水平，可能成为替代传统燃油的重要部分。进入新能源时代以来，比亚迪（002594）、特斯拉、华为智选这样的生态型企业领跑市场。　　商用新能源化提速增质。2024年，市场驱动或将或将成为新能源商用的发展的主要动力。在此大背景下，新能源商用2023年1-10月实现销量33.4万辆，同比增长40.8％，增长率超过商用的总体市场涨幅，伴随着公共领域全面电动化政策实施以及购置税减免等补贴政策的调整，新能源商用逐步向增质提速的方向发展。2024年新能源商用增速预计将突破40%。　　4、对公司未来经营业绩和盈利能力的影响　　从以上经济环境及行业形势来看，2024年公司内外部经济环境是好的，公司将抢抓新一轮的发展机遇，砥砺前行，踔厉奋发，实现新跨越，力争销售收入上台阶：一是巩固老客户，与东风（600006）集团有限公司的东风商用有限公司、潍柴控股集团有限公司的法士特公司同步开发新能源商用产品，在传统零部件业务板块的销售收入有一定幅度的增长；二是乘用方面，加快混合动力乘用变速箱箱体的快速上量，作为收入新的增长点；三是加快新能源产品生产线的完善及产能提升，尤其是电控箱系列产品的批量订单保质保供，给新能源乘用销售收入增添后劲；四是铝锭业务在确保公司自用的前提下，富裕产能对外销售。　　在盈利能力方面，除规模销售带来规模效益外，加大对负毛利产品的分析、管控、整改，加强成本控制，积极与客户沟通调整产品售价，改善产品盈利水平。　　(二)公司发展战略　　公司坚持“精益求精、更强更轻”的经营理念，坚持“商乘并举、进军新能源”的战略规划，在新型工业化、国支持民营经济、推动高质量发展的利好环境下，加快企业转型升级；拓展变速箱轻量化产品谱系，实现重、中、轻、轿变速箱零部件轻量化全覆盖，巩固换挡机构细分行业冠军地位，由省级“专精特新”企业向国级“专精特新”企业迈进；同时加大对自动换挡机构及新能源自动变速箱系统的系列产品的研发投入；稳步进入新能源领域，充分发挥公司全产业链的技术、成本和质量优势，开发新能源铝合金产品，将乘用产品及新能源产品打造为公司今后一定时期的又一个增长点。　　(三)经营计划或目标　　2024年是华阳变速转型升级的关键年，整体思路是“新能源、新天地（301277）、新发展”。一是紧盯收入目标，确保全年收入预算目标。有效落实新能源乘用、中重型商用的零部件、铝合金三块业务齐发力，以规模收入带动规模效益；二是以“精益生产”为核心，提高出产效率，降低消耗增效益；三是坚持产品质量优先、以质取胜，防范风险，严守“质量底线、安全红线、环保红线”，实行质量安全环保一票否决制；四是坚持科技领先，创新驱动，加快新品开发速度，以快取胜，加快新产品开发与储备，不断为公司发展添后劲、添活力；五是加强方针目标管理，优化经营体核算，深化QCDSM管理、工作看板管理，提升工作效率；六是实施“人才工程”，加快人才队伍建设，完善人才管理机制，不断提高员工收入；七是加强企业文化建设和凝聚力建设，为职工创造良好的生产工作环境；八是加强公司规范治理，实施“强企工程”，管理提升与企业快速发展相适应，积极提升公司质量及可持续发展。　　(四)不确定性因素　　无

四、风险因素

　　公司持续到本年度的风险和应对措施　　重大风险事项描述:公司零部件业务主要客户集中在中重型商用市场（潍柴控股集团有限公司、东风集团有限公司），重型商用市场需求下降，公司业绩也跟着下滑。应对措施:公司已经开发了国内某头部新能源公司客户，同时积极开发其它乘用市场及新客户，减少对单一客户的严重依赖，减少对商用的长期依赖，增强公司抗风险能力。　　重大风险事项描述:铝合金为公司的主要原材料，外购的原材料及废料价格持续上涨，对公司的原材料供应影响很大。公司与客户签订合同时的销售价格与采购原材料的价格相差较多，使公司应有的利润逐步下降。应对措施:根据市场价格波动情况，适时调整采购和销售计划，尽可能降低因市场价格波动带来的风险。　　重大风险事项描述:公司因生产经营需要将部分不动产权证用于借款抵押，所借款项用于补充公司流动金，如果公司到期不能归还借款，则公司该部分产将会被债权人处置，导致公司的经营受到影响。应对措施:公司及时支付利息及到期归还借款，及时解除抵押或续贷；今后可拓展多渠道融，降低主要产被抵押的风险。　　重大风险事项描述:国对新能源扶持力度进一步加大，越来越多的新能源企业加入竞争，替代产品威胁，促使企业不断加强技术创新与改造，不断寻求开发新产品，是公司面临的现有风险。应对措施:加大技术改造投入，加快转型升级，提高产品竞争力；抢抓新能源发展机遇，加大投入，扩大轻量化产品规模，提高综合竞争力。　　重大风险事项描述:公司公开发行股票后，公司实际控制人为陈守全、陈守芬及一致行动人合计持股比例被稀释，合计持有公司25.91%，公司存在实际控制人持股比例较低。应对措施：合适时候增持股份或新增加一致行动人。